¿La prima de Medicare está sujeta a impuestos?

• Los gastos de Medicare, incluidas las primas de Medicare, pueden ser deducibles de impuestos.
• Puede deducir todos los gastos médicos que sean más del 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado.
• La mayoría de las personas no pueden deducir sus primas de Medicare antes de impuestos, a menos que trabajen por cuenta propia.

Las primas son uno de los muchos gastos médicos que el IRS le permite deducir de sus impuestos cada año. Esto incluye las primas que paga por Medicare.

Por lo general, no puede deducir sus primas antes de impuestos, pero puede incluirlas en sus deducciones detalladas anuales.

El IRS le permite deducir cualquier monto que gaste en su propia atención médica que sea más del 7.5 por ciento de sus ingresos, incluidas las primas de Medicare.

Continúe leyendo para saber cuándo puede deducir sus primas de Medicare y otros gastos de atención médica, cómo funciona y más.

¿Son deducibles de impuestos las primas de Medicare?

Muchas primas de seguro médico son deducibles de impuestos, incluidas las que paga por Medicare.

Pero a diferencia de las primas de los planes de seguro que obtiene a través de un empleador, las primas de Medicare generalmente no se consideran antes de impuestos. Las deducciones antes de impuestos son las que se deducen de su salario antes de gravarlo.

Por ejemplo, si tiene un plan a través de su empleador que cuesta $ 85 por cheque de pago, esos $ 85 se deducen de su salario total antes de impuestos. Por lo tanto, si el total de su cheque fuera de $ 785, tendría que retirar $ 85 para el seguro. Luego, pagaría impuestos sobre los $ 700 restantes.

Sin embargo, sus primas de Medicare no se descontarán antes de impuestos. Deberá deducirlos cuando presente sus impuestos. Este es el caso incluso si paga sus primas deduciendo el dinero de su cheque de beneficios de jubilación del Seguro Social.

Las reglas para la deducción dependen de sus circunstancias específicas, incluidos sus ingresos y su situación laboral. Sus ingresos y circunstancias también pueden afectar las primas de Medicare que puede deducir.

En general, puede deducir:

• Primas de la Parte A. La mayoría de las personas obtienen la Parte A sin pagar una prima, por lo que no hay nada que deducir. Si paga una prima de la Parte A y no recibe beneficios del Seguro Social, puede deducir la prima.
• Primas de la Parte B. Las primas de la Parte B son deducibles de impuestos siempre que cumpla con las reglas de ingresos.
• Primas de la Parte C. Puede deducir las primas de la Parte C si cumple con las reglas de ingresos.
• Primas de la Parte D. Al igual que con las partes B y C, puede deducir sus primas de la Parte D si cumple con las reglas de ingresos.
• Medigap. Las primas de Medigap también pueden ser deducibles de impuestos.

¿Qué documentos necesitará para deducir las primas de sus impuestos?

Si paga sus primas a través del Seguro Social, recibirá un formulario cada año llamado SSA-1099. El SSA-1099 mostrará las primas que pagó por la Parte B, y puede usar esta información para detallar sus primas cuando presente sus impuestos.

También recibirá un formulario de Medicare llamado aviso resumido de Medicare. Un aviso resumido enumera todos los servicios que recibió, lo que Medicare pagó por ellos y el monto que se le factura.

Medicare le envía un aviso resumido cada 3 meses. Si tiene una cuenta de MyMedicare, puede obtener la misma información en cualquier momento.

Puede usar la información en su SSA-1099 y sus avisos resumidos para calcular la cantidad que pagó en Gastos médicos. El IRS le permite incluir costos por servicios que Medicare original (partes A y B) no cubre, como:

• prescripciones
• visitas dentales
• dentadura postiza
• exámenes de la vista
• audífonos

Guarde sus facturas y recibos de estos servicios. Los necesitará para calcular sus gastos médicos totales durante el año. Cuando declare sus impuestos, enumerará estos gastos, junto con sus primas, como lo que se llama una deducción detallada del Anexo A.

¿Qué sucede si tengo un plan de la Parte C, la Parte D o Medigap?

Recibirá estados de cuenta separados de cualquier plan de Medicare de venta privada que tenga, incluidos la Parte C, la Parte D y Medigap, a menos que pague cualquiera de ellos con cargo a sus beneficios del Seguro Social.

Si paga con el Seguro Social, recibirá información en un SSA-1099. De lo contrario, recibirá un estado de cuenta de su compañía de seguros. Llame a su compañía de seguros si no ha recibido la información que debería.

¿Cuáles son los límites para deducir las primas de Medicare?

Como regla general, el IRS le permite deducir cualquier gasto médico que exceda el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado (AGI). Su ingreso bruto ajustado es la cantidad que gana en un año después de que se eliminan todos los impuestos. Esto incluye los deducibles que paga por Medicare o cualquier otro seguro.

Su capacidad para deducir sus primas depende de su ingreso bruto ajustado y del monto que paga por sus primas.

Por ejemplo, digamos que su ingreso bruto ajustado fue de $ 20 000. Puede deducir cualquier gasto médico que supere el 7.5 por ciento de sus ingresos. En este caso, son $ 1,500.

Es posible que también haya gastado dinero en gastos médicos como:

• deducibles
• copagos
• coseguro
• servicios no cubiertos

Si es así, puede deducir aún más de sus impuestos.

Recuerde, puede deducir cualquier gasto médico que pague que sea más del 7.5 por ciento de sus ingresos. Eso significa que deberá sumar todos los gastos de su SSA-1099, avisos resumidos y cualquier recibo, para que pueda calcular cuánto pagó por su atención médica durante el año fiscal.

¿Qué pasa si trabaja por cuenta propia?

Sus deducciones de atención médica funcionan de manera diferente si trabaja por cuenta propia. Los beneficiarios autónomos pueden deducir sus primas antes de impuestos. Esto se conoce como una deducción "por encima de la línea".

Sacar las primas antes de impuestos reduce su ingreso bruto ajustado, lo que puede permitirle deducir aún más gastos médicos. Además, el IRS también le permite deducir sus primas de Medicare antes de impuestos para su cónyuge.

Se le considera trabajador por cuenta propia si es dueño de un negocio que genera ingresos, incluso si es un propietario único.

Entonces, por ejemplo, si realiza un trabajo de consultoría independiente durante la jubilación, podría deducir sus primas de Medicare antes de impuestos. Sin embargo, si su negocio no le generó ningún ingreso, no puede deducir sus beneficios antes de impuestos.

Para la mayoría de las personas, deducir las primas antes de impuestos significa importantes ahorros fiscales, pero puede que no sea así en todas las situaciones. Puede optar por no deducir sus primas antes de impuestos y, en su lugar, deducirlas como deducciones detalladas del Anexo A en el momento de la declaración de impuestos.

Si trabaja por cuenta propia, puede utilizar herramientas en línea para ver cómo serían los impuestos con deducciones antes de impuestos y deducciones detalladas.

¿Qué pasa si trabaja y no trabaja por cuenta propia?

Si todavía trabaja para un empleador pero tiene Medicare, puede usar el Anexo A para deducir sus primas. Puede detallar todos sus gastos médicos, incluidas las primas. Se aplicarán las mismas reglas de AGI, sin importar su fuente de ingresos.

¿Cómo se deducen las primas de Medicare?

Puede deducir sus primas de Medicare en unos pocos pasos. Es importante tomarse su tiempo en cada paso para asegurarse de no perderse ningún ahorro de impuestos.

Estos son los pasos para descubrir la cantidad que puede deducir por sus gastos de atención médica:

1. Determine su AGI para el año.
2. Reúna todos los recibos médicos, su SSA-1099, avisos resumidos y estados de cuenta del seguro.
3. Sume el dinero que gastó en su propia atención médica durante el año.
4. Utilice el formulario 1040 o 1040-SR del IRS.
5. Anote sus gastos médicos en las líneas 1 a 4 del Formulario 1040 o 1040-SR. El formulario lo guiará a través del cálculo del 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado, luego restará ese número de sus gastos médicos totales.
6. Puede deducir la cantidad que pagó por gastos médicos que sea más del 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado.

Por ejemplo, supongamos que tiene un ingreso bruto ajustado de $ 40 000. Cuando suma todos sus gastos médicos de su SSA-1099, avisos resumidos, recibos y otros estados de cuenta, obtiene un total de $ 6,000.

Entonces, podría deducir $ 3,000 de esos gastos médicos: el 7.5 por ciento de $ 40,000 es $ 3,000 y $ 6,000 menos $ 3,000 son $ 3,000.

Cómo encontrar ayuda con sus impuestos si tiene Medicare

Los siguientes recursos pueden ayudarlo con sus impuestos o brindarle más información:

• Asesoramiento Fiscal para Personas Mayores (TCE). El TCE ofrece ayuda gratuita para la preparación de impuestos por parte de voluntarios certificados por el IRS. Puede encontrar una oficina local llamando al 888-227-7669.
• Asistencia voluntaria de impuestos sobre la renta (VITA). Al igual que el TCE, este servicio brinda ayuda gratuita para la preparación de impuestos. Puede comunicarse con ellos llamando al 800-906-9887.
• Localizador de servicios del IRS. Puede encontrar proveedores locales de TCE o VITA en el sitio web del IRS.
• Centros de Asistencia al Contribuyente (TAC). Puede programar una cita en los TAC para obtener respuestas a sus preguntas.

La comida para llevar

• Puede deducir sus primas de Medicare y otros gastos médicos de sus impuestos.
• Puede deducir las primas que paga por cualquier parte de Medicare, incluido Medigap.
• Solo puede deducir montos que superen el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado.

Este artículo se actualizó el 20 de noviembre de 2020 para reflejar la información de Medicare de 2021.